A není to celé způsobené jen používáním podvojného účetnictví?

Jestli jsem to už konečně dobře pochopil, tak banka může půjčit lidem 90% toho, co do ní klienti vloží. Ale díky podvojnému účetnictví se začnou ty peníze, které jsou půjčené dál, počítat dvakrát.
Tím, že peníze jen projdou bankou (ve které místo nich zůstane jen evidovaný vklad), se jejich množství účetně pronásobí 1,9 - i když rozdíl (vklady-úvěry) je kladný.

Alespoň tak mi to vychází i poi prozkoumání rozvahy Komerční banky, kterou jsem si prošel. A tenhle účetní postup, kdy se půjčka počítá jako nové peníze ale vklad se o ně (ani dočasně) nezmenší, je zde nazýván "peníze z ničeho". Pokud peníze postupně metodou vklad-výběr projdou dalšími bankami, tak díky podvojnému účtování v každém kroku ty peníze začnou počítat znovu - opět vznikají z ničeho.

Není mi ale moc jasné, jak by se banka, poskytující úvěry, mohla tomuto "vytváření z ničeho" vyhnout, pokud používá podvojné účetnictví. Nestačilo by jen změnit způsob účtování?